একমুঠো অর্থ প্রদানের প্রয়োজনীয়তা

কন্ট্রিবিউটরি পেনশন স্কিম (CPS) নাইজেরিয়ার নাগরিকদের জন্য অবসরকালীন সুবিধাগুলি সুরক্ষিত করার প্রচেষ্টার ভিত্তি হিসাবে দাঁড়িয়েছে। পেনশন সংস্কার আইন 2014 (PRA 2014) এর প্রাথমিক লক্ষ্য হল ব্যক্তিরা তাদের কর্ম-পরবর্তী বছরগুলির জন্য পর্যাপ্ত পরিমাণে সঞ্চয় নিশ্চিত করা। এই স্কিমের কেন্দ্রবিন্দু হল অবসর গ্রহণের পরে একমুঠো টাকা তোলার বিধান, যার লক্ষ্য অবসরপ্রাপ্তদের পর্যায়ক্রমিক পেনশন গ্রহণের সময় আর্থিক স্থিতিশীলতা প্রদান করা।

PRA 2014-এর ধারা 7 অবসর গ্রহণ বা 50 বছর বয়স পূর্ণ হলে অবসর গ্রহণের সেভিংস অ্যাকাউন্ট (RSA) ধারকের কাছে উপলব্ধ বিকল্পগুলির রূপরেখা দেয়৷ প্রথম বিকল্পটি হল তার আরএসএ-তে জমাকৃত মোট অর্থ থেকে একমুঠো টাকা প্রত্যাহার করা, শর্ত থাকে যে একমুঠো টাকা তোলার পরে অবশিষ্ট পরিমাণটি কমিশন দ্বারা জারি করা বর্তমান নির্দেশিকা অনুসারে প্রোগ্রাম করা তহবিল উত্তোলন বা জীবনের জন্য বার্ষিকী সংগ্রহের জন্য যথেষ্ট হবে। সময় সময় অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তির কাছে মাসিক বা ত্রৈমাসিক অর্থপ্রদান সহ একটি জীবন বীমা কোম্পানির কাছ থেকে ক্রয়কৃত মাসিক বা ত্রৈমাসিক টাকা তোলার বা অবসরপ্রাপ্ত জীবন বার্ষিকী (RLA) এর বিকল্পও রয়েছে।

একক সমষ্টি নির্ধারণ:

একটি ভ্রান্ত ধারণা রয়েছে যে অবসরপ্রাপ্তদের RSA ব্যালেন্সের 25 শতাংশে একক পরিমাণ নির্ধারণ করা হয়েছে। এটা বাস্তবতা থেকে অনেক দূরে। PRA 2014 এর বিধান অনুসারে, ন্যাশনাল পেনশন কমিশন (PenCom) অবসর ও টার্মিনাল বেনিফিটগুলির প্রশাসনের উপর একটি সংশোধিত প্রবিধান জারি করেছে।

রেগুলেশন একটি স্ট্যান্ডার্ড রিটায়ারমেন্ট বেনিফিট কম্পিউটেশন (SRBC) টেমপ্লেট প্রতিষ্ঠা করেছে, যেটি একটি স্বয়ংক্রিয় টেমপ্লেট যা PenCom দ্বারা PFAs-এর জন্য অবসরকালীন সুবিধা যেমন একক পরিমাণ এবং মাসিক/ত্রৈমাসিক পেনশন, বয়স, লিঙ্গ, চূড়ান্ত বেতন এবং RSA ব্যালেন্স ব্যবহার করে গণনা করার জন্য তৈরি করা হয়েছে। এই টেমপ্লেটটিই একজন অবসর গ্রহণকারী পেনশন সঞ্চয়ের পরিমাণ তৈরি করে যা একমুঠো টাকা হিসাবে তুলতে পারে যখন বাকিটা সারাজীবনের জন্য পর্যায়ক্রমিক পেনশন হিসাবে ছড়িয়ে পড়ে।

তাৎপর্যপূর্ণভাবে, যেহেতু একমুঠো অর্থ স্থির করা হয়নি, অবসর গ্রহণকারীর দরকষাকষি করার এবং তার জন্য সর্বোচ্চ একক অর্থ সংগ্রহ করার বা তার মাসিক বা ত্রৈমাসিক পেনশন বাড়ানোর জন্য একটি ন্যূনতম একক পরিমাণ নেওয়ার অধিকার রয়েছে। CPS ফ্রেমওয়ার্কের অধীনে, অবসরপ্রাপ্তদের অবশ্যই তাদের RSA-তে ভারসাম্য বজায় রাখতে হবে যাতে তাদের শেষ বেতনের 50 শতাংশের সমান মাসিক পেনশন সুরক্ষিত থাকে। অবসর গ্রহণের সময় দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক নিরাপত্তা নিশ্চিত করার সাথে সাথে নমনীয়তা প্রদান করে অবশিষ্ট তহবিল একমুঠো হিসাবে প্রত্যাহার করা যেতে পারে।

টেমপ্লেটটি একজন RSA ধারককে RSA ব্যালেন্সের ন্যূনতম 25 শতাংশ থেকে সর্বোচ্চ 50 পিয়ার শতাংশ পর্যন্ত একটি একমুঠো টাকা তোলার অনুমতি দেয়। যাইহোক, অবসরপ্রাপ্তদের শেষ বেতনের 50 শতাংশ প্রতিস্থাপন অনুপাত মেটানোর জন্য প্রথমে মাসিক পেনশন গণনা করতে হবে। যদি একজন অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তির RSA ব্যালেন্স মাসিক পেনশন হিসাবে তাদের চূড়ান্ত বেতনের 50 শতাংশ প্রতিস্থাপন অনুপাত প্রদানের জন্য অপর্যাপ্ত হয়, তাহলে PenCom-এর প্রবিধান RSA ধারককে তাদের RSA ব্যালেন্সের 25 শতাংশের ন্যূনতম অনুমোদিত একমাস পরিমাণ প্রত্যাহার করতে দেয়।

একবার একজন অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তি প্রোগ্রামড উইথড্রয়াল বা অবসর জীবন বার্ষিকীর মাধ্যমে পেনশন গ্রহণ করা শুরু করলে, অবসর গ্রহণকারীকে প্রাথমিক একক অর্থ প্রদানের পরে অতিরিক্ত একমাস পরিমাণ অ্যাক্সেস করার অনুমতি দেওয়া হয় না। যাইহোক, যেখানে নিয়োগকর্তার কাছ থেকে RSA-তে অতিরিক্ত তহবিল প্রবাহ থাকে, সেখানে অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তি অতিরিক্ত একক অর্থ পেতে পারেন।

অতিরিক্ত রেমিট্যান্স প্রথমে অবসর গ্রহণকারীর চূড়ান্ত বেতনের 50 শতাংশ পর্যন্ত পেনশন বাড়ানোর জন্য প্রয়োগ করা হবে এবং বাকি টাকা এককভাবে পরিশোধ করা যেতে পারে। যেখানে অবসরপ্রাপ্তদের পেনশন ইতিমধ্যেই চূড়ান্ত বেতনের 50% পর্যন্ত, অবসর গ্রহণকারী সম্পূর্ণ অতিরিক্ত রেমিট্যান্স একমাস হিসাবে সংগ্রহ করতে বেছে নিতে পারেন।

পেনশন এবং একক টাকার মধ্যে বিপরীত সম্পর্ক:

পেনশন এবং একমুঠো টাকা তোলার মধ্যে একটি বিপরীত সম্পর্ক রয়েছে: পেনশন যত বেশি হবে, একক পরিমাণ কম হবে এবং তদ্বিপরীত হবে। RSA হোল্ডাররা যারা একটি বড় একক টাকা তুলে নেয় তাদের আর্থিক চাহিদার উপর নির্ভর করে কম মাসিক পেনশন পায়।

এটা লক্ষ করা গুরুত্বপূর্ণ যে CPS-এর প্রাথমিক উদ্দেশ্য হল একজন অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তির বেতনকে পর্যায়ক্রমিক পেনশন দিয়ে প্রতিস্থাপন করা। ফলস্বরূপ, কিছু অবসরপ্রাপ্তরা উচ্চতর মাসিক পেনশন সুরক্ষিত করার পক্ষে একমুঠো টাকা প্রত্যাহার না করা বেছে নেয়। এই পদ্ধতি অবসর গ্রহণের সময় আরও স্থিতিশীল এবং সামঞ্জস্যপূর্ণ আয়ের প্রবাহ নিশ্চিত করে।

অভিজ্ঞতায় দেখা গেছে যে অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তিরা যারা প্রচুর পরিমাণে টাকা তোলার জন্য বেছে নেন তারা প্রায়ই অবসর গ্রহণের পরে আর্থিক চ্যালেঞ্জের মুখোমুখি হন। এই অবসরপ্রাপ্তদের মধ্যে অনেকেই এই তহবিলগুলি অকালে শেষ করে ফেলেন, নিজেদেরকে অপর্যাপ্ত পেনশন আয়ের সাথে রেখে দেন।

কিছু বিশেষজ্ঞ পরামর্শ দিয়েছিলেন যে RSA ধারকদের তাদের পেনশন সঞ্চয়ের 75 শতাংশ পর্যন্ত একক পরিমাণ হিসাবে নেওয়ার অনুমতি দেওয়া উচিত। এই ধরনের পরামর্শ, যা RSA-কে হ্রাস করতে পারে, 1999 সালের সংবিধানের 173 ধারার অধীনে সাংবিধানিক প্রভাব রয়েছে। এই ধারাটি পাবলিক অফিসারদের পেনশন অধিকারের নিশ্চয়তা দেয়, যাতে পেনশন তহবিলগুলি সম্পূর্ণরূপে একক অর্থ হিসাবে প্রত্যাহার করা হয় না, যার ফলে পেনশন তহবিলগুলিকে ভবিষ্য তহবিলে রূপান্তরিত করা হয়।

এই সুরক্ষা নিশ্চিত করে যে অবসরপ্রাপ্তরা তাদের জীবিকা নির্বাহের জন্য গুরুত্বপূর্ণ পর্যায়ক্রমিক পেনশন পেতে চলেছে।
এই চ্যালেঞ্জগুলি বিবেচনা করে, PenCom নিয়োগকর্তাদেরকে PRA 2014-এর ধারা 4(4)(a) বাস্তবায়ন করতে উৎসাহিত করে, যা অবসর গ্রহণের পরে অতিরিক্ত সুবিধা প্রদান, একমুঠো টাকা তোলার সম্পূরক এবং চাকরি-পরবর্তী অবসরপ্রাপ্তদের আর্থিক অবস্থানকে সম্ভাব্যভাবে উন্নত করার অনুমতি দেয়।

উপসংহারে, এটি গুরুত্বপূর্ণ যে RSA হোল্ডাররা অবসর গ্রহণের জন্য প্রস্তুতি নিচ্ছেন তারা একমুঠো টাকা উত্তোলন এবং টেকসই পেনশন আয়ের মধ্যে ভারসাম্য বোঝেন। প্রত্যাহারের বিকল্পগুলির মধ্যে ভারসাম্য বজায় রাখা নিশ্চিত করতে পারে যে অবসরপ্রাপ্তরা সিপিএসের অধীনে একটি মর্যাদাপূর্ণ এবং আর্থিকভাবে নিরাপদ পোস্ট-কাজের জীবন উপভোগ করতে পারে। এটি অবসর গ্রহণকারীদের আর্থিক চাহিদাকে সম্মান করে এমন একটি ভারসাম্যপূর্ণ পদ্ধতির পক্ষে সমর্থন করে, পেনশন উত্তোলনের ক্ষেত্রে জ্ঞাত সিদ্ধান্ত গ্রহণের গুরুত্বকে বোঝায়।